障害者扶養共済制度（しょうがい共済）

障害のある人を育てている保護者が毎月掛金を納めることで、保護者が死亡または高度障害になると、障害のある人に対して一定額の年金を一生涯支給する公的制度です。

メリットが多い制度ですが、親の死亡時期と子どもの寿命によってトータルの支給金額が決まるなど損得勘定の予測は困難です。メリットと注意点を十分に理解してから加入した方がいいでしょう。

障害のある人を扶養している保護者（父母、配偶者、兄弟姉妹、祖父母、その他の親族など）であって、次のすべての要件を満たす人

次のいずれかに該当する障害のある人で、将来独立自活することが困難であると認められる人。（年齢は問いません。）

掛金月額は、加入した年度の４月１日時点の保護者の年齢によって決まります。

掛金は、掛金免除の要件を満たすまで払い込む必要があります。（途中で脱退できますが、その場合年金は支払われません。）

加入後は年齢が上がっても掛金は上がりません。例えば、３４歳の人が加入すれば掛金は9,300円のままです。

次の２つの要件を両方とも満たした以後の月から掛金は免除されます。

　　① 年度初日（４月１日）の保護者の年齢が６５歳となったとき

　　② 加入期間が２０年以上となったとき

加入者（保護者）が死亡又は重度障害状態に該当した場合、1口あたり月2万円（最大２口）が支給されます。

ただし以下の場合は支給されません。

保護者の節税
- 掛金は小規模企業共済等掛金控除の対象として全額を所得から控除できます。
- 特別児童扶養手当等の所得制限判定の際の所得から全額控除できるので、所得制限の回避につながり得ます。

生活保護が減らない
- お子さんが生活保護を受給している場合、通常は収入分だけ生活保護が減らされますが、しょうがい共済により支給される年金は収入にカウントされません。

子どもが手続きしなくても受給できる
- 年金を受領し管理する「年金管理者」をあらかじめ指定しておくことで、年金を受給する障害のある人が手続きをする必要がなくなります。

途中でやめるとただの掛け捨て保険になる
- 掛金免除を満たす前に脱退すると少しの脱退一時金が支給されるだけです。
- 払い込み期間中に保護者が亡くなった場合は、それ以降お子さんに年金が支給されますので、掛け捨ての保険に入っていたことになります。

加入年齢により掛金総額が大きく変わる
- 途中で死亡することなく掛金が免除されるまで払い続ける前提で考えると、掛金総額は加入する年齢によって最小で346万円、最大で556万円と大きく変わります。１年加入のタイミングが違うだけで支払総額が50万円以上増える年齢がいくつかあります。ただ、万一のことはいつ起こるかわかりませんので、加入するタイミングを掛金総額シミュレーションだけで決めるべきではないでしょう。

損するか、得するかはわからない
- 障害のある子どもが一生涯で受け取る年金総額は、保護者が死亡または重度障害になってから子どもが亡くなるまでの期間で決まります。掛金総額と受け取る年金総額を比べて加入する・しないを考えることは困難です。
- 例えば、３０歳から６５歳までの３５年間における掛金総額は391万円となりますが、保護者が亡くなってから毎月２万円の年金を16.3年間受給すると391万円の受給となり、言い換えると元が取れたことになります。（掛金支払期間中の運用収益及び節税効果は考慮せず）